ลดหย่อนภาษี 2568
ลดหย่อนภาษี 2568

ลดหย่อนภาษี 2568

คู่มือการลดหย่อนภาษีปี 2568 ทุกสิทธิประโยชน์ที่คุณควรรู้

การวางแผนภาษีเป็นสิ่งสำคัญที่ช่วยให้คุณประหยัดเงินและใช้สิทธิประโยชน์จากมาตรการลดหย่อนภาษีที่ภาครัฐกำหนดไว้ ปี 2568 มีรายการลดหย่อนภาษีที่น่าสนใจและเป็นประโยชน์ต่อบุคคลธรรมดาและธุรกิจมากมาย เรามาดูกันว่าคุณสามารถลดหย่อนภาษีได้อย่างไรในปีนี้


1. ลดหย่อนภาษีส่วนตัวสำหรับบุคคลธรรมดา

  1. ค่าลดหย่อนส่วนตัว
    • ผู้เสียภาษีสามารถลดหย่อนได้ 60,000 บาท ต่อปี
    • หากมีคู่สมรสที่ไม่มีรายได้ สามารถลดหย่อนได้เพิ่มอีก 60,000 บาท
  2. ค่าลดหย่อนบุตร
    • ลดหย่อนบุตรคนแรกและคนถัดไปได้ 30,000 บาท/คน
    • สำหรับบุตรคนที่ 2 เป็นต้นไป (เกิดตั้งแต่ปี 2561) ลดหย่อนได้เพิ่มเป็น 60,000 บาท/คน
  3. ค่าดูแลพ่อแม่
    • ลดหย่อนได้ไม่เกิน 30,000 บาท ต่อคน สำหรับผู้ที่ดูแลบิดามารดาที่อายุตั้งแต่ 60 ปีขึ้นไป
  4. ค่าเลี้ยงดูและการศึกษา
    • ค่าเลี้ยงดูบุตร ลดหย่อนได้ 60,000 บาท
    • ค่าฝากครรภ์และคลอดบุตร ลดหย่อนได้ 60,000 บาท

2. การลดหย่อนจากการลงทุน

  1. กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF)
    • ลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของรายได้
    • เพดานรวมไม่เกิน 200,000 บาท
  2. กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)
    • ลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของรายได้
    • เพดานรวมไม่เกิน 500,000 บาท
  3. หุ้นเพื่อการลงทุนในตลาดหลักทรัพย์
    • หุ้นในโครงการที่ภาครัฐกำหนด อาจได้รับสิทธิประโยชน์เพิ่มเติม (กรุณาตรวจสอบรายละเอียดเพิ่มเติมจากหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง)

3. ลดหย่อนจากการประกันและสุขภาพ

  1. เบี้ยประกันชีวิต
    • ลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท
  2. เบี้ยประกันสุขภาพ
    • ลดหย่อนได้ไม่เกิน 25,000 บาท
    • เมื่อนำไปรวมกับเบี้ยประกันชีวิตต้องไม่เกิน 100,000 บาท
  3. เบี้ยประกันสุขภาพบิดามารดา
    • ลดหย่อนได้ไม่เกิน 15,000 บาท
  4. กองทุนประกันสังคม
    • ลดหย่อนได้ตามจำนวนที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 9,000 บาท

4. การลดหย่อนพิเศษอื่นๆ

  1. ดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อที่อยู่อาศัย
    • ลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท
  2. ค่าใช้จ่ายเพื่อการศึกษาและฝึกอบรม
    • ลดหย่อนได้ตามค่าใช้จ่ายจริงที่จ่ายให้กับสถานศึกษาที่ได้รับอนุญาต
  3. การบริจาค
    • การบริจาคเพื่อการกุศล ลดหย่อนได้ 2 เท่าของยอดบริจาค (ไม่เกิน 10% ของรายได้สุทธิ)
  4. การติดตั้งโซลาร์เซลล์
    • ลดหย่อนได้สูงสุด 50% ของค่าใช้จ่ายติดตั้ง สำหรับธุรกิจที่ลงทุนในพลังงานสะอาด (ตรวจสอบรายละเอียดเพิ่มเติมจากกรมสรรพากร)

5. มาตรการพิเศษ Easy E-Receipt 2.0

โครงการ Easy E-Receipt 2.0 ช่วยส่งเสริมการซื้อสินค้าหรือบริการที่มีใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ โดยแบ่งการลดหย่อนดังนี้:

  • ลดหย่อนได้สูงสุด 30,000 บาท สำหรับการซื้อสินค้าหรือบริการทั่วไป
  • ลดหย่อนได้สูงสุด 20,000 บาท สำหรับการซื้อสินค้า OTOP หรือสินค้าจากวิสาหกิจชุมชน
  • รวมลดหย่อนสูงสุด 50,000 บาท

6. การลดหย่อนภาษีสำหรับธุรกิจ

  1. ค่าติดตั้งระบบโซลาร์เซลล์
    • ธุรกิจที่ลงทุนในระบบพลังงานแสงอาทิตย์สามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 50% ของค่าใช้จ่าย
  2. ค่าจ้างงานผู้พิการหรือผู้สูงอายุ
    • ลดหย่อนได้ตามจำนวนค่าจ้างจริง ภายใต้เงื่อนไขที่กำหนด

สรุปวิธีวางแผนลดหย่อนภาษีปี 2568

  • ตรวจสอบสิทธิของคุณ: ดูว่าสิทธิใดบ้างที่คุณมีสิทธิใช้ได้
  • รวบรวมเอกสาร: เก็บใบเสร็จและเอกสารที่เกี่ยวข้องให้ครบถ้วน เช่น ใบกำกับภาษี, ใบรับรองการลงทุน, และหลักฐานการบริจาค
  • ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญ: หากคุณไม่แน่ใจเกี่ยวกับการใช้สิทธิ ควรปรึกษานักวางแผนภาษีหรือที่ปรึกษากรมสรรพากร

การลดหย่อนภาษีไม่ใช่แค่การประหยัดเงิน แต่ยังช่วยส่งเสริมการใช้จ่ายและการลงทุนอย่างมีประสิทธิภาพ ใช้สิทธิของคุณให้เต็มที่ และเริ่มวางแผนตั้งแต่วันนี้เพื่ออนาคตทางการเงินที่มั่นคง!

อ่านบทความเพิ่มเติม คลิก